Фрилансер против налоговой: как это делается в Беларуси. Налог для физических лиц за фриланс без ип в беларуси Об этом кворке

Если ты бьешь татуировки, снимаешь свадьбы или бреешь бороды как безумная пчелка и иногда думаешь о легальности своей зарплаты, рассказываем, как оформить отношения с работодателями, платить налоги и выводить валюту без лишней головной боли. Всем фрилансерам посвящается!

Какие варианты существуют?

Специальной нормативки, касающейся фрилансерской деятельности, в Беларуси нет. Поэтому ориентироваться нужно на самое близкое по смыслу понятие «предпринимательская деятельность». Если у тебя есть постоянное место и любимая кружка в офисе, а фриланс ты рассматриваешь как подработку, самый простой вариант - заключать договор подряда, т.е. документ на выполнение конкретной работы с выплатой конкретного гонорара. Отношения между сторонами в этом случае регулируются не Трудовым кодексом, а Гражданским.

Если объемы работы довольно приличные, заказчик козлится составлять договор подряда или ты полностью хочешь перейти на фриланс, послать шефа и уехать на зимовку, самый логичный вариант - добавить к своему имени громкое словосочетание «индивидуальный предприниматель».

Забивать на налоги, работать «по-черному» и прятаться - тоже опция, но готовься к риску: заказчик может не заплатить (без договора на руках ты ничего не докажешь), а также можно получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Как работать на подряде?

Договор подряда с тобой могут заключить как с физическим лицом, а поэтому кипишить и регистрировать юридическое лицо или ИП не нужно. Если ты наработаешь на подряде более 183 дней и сумма твоей зарплаты составит BYN 1470, тебя даже не будут считать тунеядцем (в ситуации, когда постоянной работы у тебя нет). Но помни, что договор подряда - это не трудовой договор , поэтому на выплаты по больничному листу или на включение времени в трудовой стаж, с которого рассчитывается пенсия, можешь не надеяться. Даже ставка по такому договору может быть ниже минимальной заработной платы по стране. Но мы уверены, что ты хоть немного умеешь торговаться и такого не допустишь. Смотри средние расценки за час для фрилансеров.

Из хорошего: если ты выступаешь как физическое лицо, не надо париться с налоговой инспекцией и декларациями - об этом заботится твой работодатель или заказчик. Деньги могут выдавать кэшем.

Минус в том, что, если ты работаешь по такой системе меньше, чем полгода, тебя могут взять в оборот соответствующие органы. Налог на тунеядство сейчас составляет 20 базовых.

Как правильно составить такой договор?

Чек за оплату госпошлины.

За госпошлину надо отдать 0,5 базовой, в «Беларусбанке» реквизиты знают назубок, для остальных лучше распечатать. Свидетельство ИП отдают сразу же. С удостоверением на руках уже можно делать печать в любом полиграфическом центре (если хочешь, это не обязательно).

С удостоверением ИП и печатью нужно идти открывать расчетный счет. Большой разницы между тарифами банков нет, так что проще всего стать клиентом банка, который ближе к дому. Интернет-банкинг - тоже полезная фича. К расчетному счету ИП придется открывать обычный текущий, чтобы выводить лавэ.

Через 5 рабочих дней можно забирать документ о постановке на учет ИП в налоговой в том же исполкоме - приходи утром, людей будет минимум. На учет в ФСЗН тебя поставят автоматически.

Самый распространенный вариант для ИП - фигачить по упрощенной системе налогообложения. Заявление на нее надо написать в течение 20 дней после постановки на учет, а то будут драть по максимуму (от 18%). Ставка зависит от того, платишь ли ты НДС, - 3% с ним и 5% без него.

Подоходный налог для ИП - это обычно 16%. Выбирать его нужно тем, кто в своей предпринимательской деятельности имеет большие расходы: сырьевые, материальные, на оплату труда нанятых сотрудников. Хотя ставка налога выше, рассчитывается он не с выручки, а из чистой прибыли. Бери калькулятор или Excel и подсчитывай более кошерный вариант.

Как и когда их платить?

Самый простой способ - платить налоги раз в квартал. Декларацию инспектор ждет до 20-й цифры следующего за отчетным месяца. До 22-го надо согласовать сумму и отправить платеж. Налоговая декларация подается с нарастающим итогом - это значит, что каждый раз учитывается прошлый период. Если ты прописан в одном месте, а живешь в другом, зимуешь на Гоа или просто не любишь тратить время на перемещения по городу, можешь приобрести систему электронного декларирования . Стоимость - BYN 78,74 на два года.

Если ты зарегистрировал(-а) ИП, а заработать ничего не сумел(-а), нулевую декларацию можно не подавать, но надо предупредить своего инспектора.

14.03.2018 – Не так давно многотысячную армию людей, работающих в интернете на самих себя, государство решило официально признать. Читайте также: Как работает кэшбэк (возврат денег) при покупке товаров и услуг Родина настоящего Фрилансера — IT-страна!

В связи с курсом правительства Республики Беларусь взятым на создание «IT-страны» , и принятию целого ряда нормативных документов упрощающих IT-деятельность таких как: Указ Президента «О регулировании деятельности физических лиц» а также недавний Декрет «О развитии цифровой экономики» специалисты прогнозируют серьезный всплеск активности фрилансеров, и большую занятость населения этим видом труда.

На сегодняшний день наиболее востребованными «вольными работниками» на расстоянии являются программисты, веб разработчики, копирайтеры, контент менеджеры, бизнес консультанты и даже специалисты в образовании и научной деятельности.

Эксперты констатируют, что за последние несколько лет спрос на фрилансеров из постсоветского лагеря увеличился в западных странах в несколько раз. Это связано с тем, что наши сограждане довольно исполнительный и трудолюбивый народ. Кроме того, у европейских и американских профессионалов расценки намного выше, а вот качество продукта ничуть не выше. Логичный вопрос, не требующий ответа – зачем платить больше?!

Наиболее необычным фриланс проектом является Global Freelance , позволяющий зарабатывать нашим соотечественникам, знающим английский язык. Из особенностей сервиса можно выделить то что все задания поступают только от зарубежных заказчиков, а большинство заданий относительно простые и имеют академическую направленость.

На Globalfreelance.by работу по силам найдут как студенты, так и специалисты из различных отраслей таких как экономика, математика, программирование, филология, английский язык и другие. Функционал ресурса доступен и понятен, лаконичен и способствует поиску выгодных заказов, возможно единственный минус это то что задания на этом сервисе могут размещать только иностранные заказчики.

В плане популярности и сумм заработка предидущему сервису немного уступают популярные в определенном сегменте ресурсы Фрилансер.бел и ITFreelance.by. Они будут полезны фрилансерам которые специализируются на разработке веб-сайтов и рекламных услугах. В то же время приходится констатировать, что проект Вelfreelancer.by все больше изживает себя – в сравнении с 2016 годом, когда ресурс был на пике популярности, ныне его аудитория сводится к единичным заказам, явно не удовлетворяющим бесчисленную армию желающих заработать. Если по каким-то причинам вам не удастся найти подходящюю работу на белорусских фриланс площадках вы всегда можете восспользоватся российскими и мировыми аналогами такими как upwork.com, freelancer.com, freelance.ru и fl.ru. Как заработать много? Конечно же, многие наши сограждане скептически относятся не только к сторонним заказам, но и к собственным возможностям, значительно преуменьшая их. Многие начинающие фрилансеры сталкиваются с проблемами, обусловленными, прежде всего, неопытностью. Дабы не допускать серьезных ошибок в работе, необходимо следовать нескольким ключевым правилам.

Так, для начала любому фрилансеру необходимо составить максимально точный распорядок дня и график работы, и следовать ему практически неукоснительно. Проанализировав методом проб и ошибок свой день, вы поймете, в какой период времени работается наиболее легко или продуктивно. Именно на эти часы активности и оставляйте львиную долю работы, но ни в коем случае не живите завтрашним днем, надеясь на приход вдохновения.

Принцип хорошего фрилансера, пользующегося высоким спросом – «работу следовало закончить вчера!». Успеть к срокам – это не значит жить на грани дедлайна, это значит обезопасить себя от провала, и уверенно идти к новым вершинам.

Второе правило хорошего фрилансера – стараться избегать шаблонности в работе. Избегайте повторения, даже если это, по вашему мнению, только ваша «фишка». Именно шаблонность мышления многих фрилансеров заставляет многих заказчиков отказываться от их услуг, поскольку повторить первоначальный успех однотипной продукцией маловероятно, если не невозможно. Третье правило востребованного фрилансера – это понимание того, что клиент всегда прав. Зачастую именно склочность и неуживчивость фрилансера, обремененного завышенной самооценкой и представляющего себя самым лучшим специалистом, отталкивает заказчика, который не хочет выглядеть глупым за собственные, порой немалые, деньги. Это же очевидно, да? Как гласит старая народная мудрость – будьте проще, и к вам потянутся люди. В заключение еще напомним возможным фрилансерам о негласном правиле не демпинговать по отношению друг к другу, чтобы не снизить экономическую целесообразность деятельности целой группы людей. Сосуществуйте с другими фрилансерами грамотно.

Об этом кворке

В результате аудита юзабилити у Вас будет четкое понимание того, что правильно на Вашем сайте, а что требует улучшения для увеличения конверсии (продаж с сайта).

Доброго времени суток!

Я сама осваивала направление работа на дому Беларусь . Из моих знакомых и родных никто мне не помогал. Никто не верил в идею и вывод денег с интернета. А я верила и медленно шла к своей цели. Скоро у меня появилось много друзей.

В современном мире кардинально изменилось положение людей в ячейке карьеры и работы. Люди, с техническим образованием, начинают фотографировать и на стоковые сайты платных иллюстраций и фотографий. Новоиспеченные мамы в декретных отпусках, занимают успешные позиции в рейтинге авторов качественного копирайта и, соответственно, зарабатывают на этом порой больше чем их трудящиеся, от звонка до звонка, мужья.

Все началось с того, что муж купил в честь пятилетия сына ноутбук. Я была в восторге! Целый день провела в социальных сетях, общаясь с подругами. Второй день я смотрела сериалы и читала биографии актеров. Так прошла неделя. Стало скучно. Да, забыла добавить, что, когда в нашей семье появился ноутбук, я была на седьмом месяце беременности.

Итак, приданное малышу было готово, с уборкой и приготовлением обедов-ужинов я справлялась. Гуляла я много. Но свободное время все равно оставалось. Его надо было куда-то девать.

Работа на дому

Однажды руки сами собой вбили в поисковик фразу «работа на дому ». Я знала, что ближайшие пару лет проведу дома, и хотела обеспечить себе дополнительный доход в этот период.

Вариантов заработка мне выпало много. Естественно, я стала везде регистрироваться и зарабатывать. Я радовалась, когда за мои клики мне начисляли тысячные или сотые рубля. Я тешила себя пословицей, что копейка рубль бережет. Но меня настигло разочарование. Время, которое я проводила за ноутбуком, не шло ни в какое сравнение с моими начисленными копейками. Набрав на нескольких сайтах минимальные суммы, я их вывела и благополучно забыла о кликах.

Зато нашла биржу заданий, где предлагалось платно регистрироваться на различных сайтах. Регистрируясь на сайтах любителей кошек, пирожков, мотоциклов и мотоциклистов, я однажды зарегистрировалась на бирже контента. И тут я поняла, что, нашла работу, за которую я буду получать достойные деньги.

Начинала я с легкого постинга, очень радовалась, когда за статью получила первый доллар.

Тут подошло время рожать. Я легко родила дочечку. После выписки я продолжила работу фрилансером. Время позволяло. Старший ребенок ходил в садик, дочка практически все время спала. Я старалась брать задания подороже и выполнять их с максимальной ответственностью.

В школе мои сочинения считались лучшими в классе. Так как заказы на бирже были не всегда, я решила, что буду писать . На тему детей я не пишу. Такого материала в сети очень много. Поэтому цена на него низкая. Больше всего статьей я пишу на туристические темы. Такая тематика пользуется спросом. Мысленно я побывала во многих уголках мира, начиная от Африки и кончая Скандинавией.

Готовя статьи, я узнаю об истории, культуре и достопримечательностях этой страны. Мне очень нравится писать про Италию. Я написала о ней так много, что уже кажется, что я была там. К сожалению, это не так.

Скоро моей дочке исполнится год. Получается, что фрилансером я работаю почти столько же. Я рада, что нашла такую работу, где я чувствую себе востребованной. В тоже время, я постоянно нахожусь дома, исполняя обязанности жены имамы.

Многие считают, что главная профессия женщины – быть мамой. На самом деле, главная профессия женщины – быть счастливой. А счастливы мы тогда, когда у нас есть любящий муж, здоровые дети и успешная карьера. Думаю, что моя карьера фрилансера только начинается. И я обязательно напишу статью про путешествие по Италии, которую дополню личными впечатлениями и фотографиями.

Никогда не останавливайтесь на достигнутом, ищите себя и свое место, реализуйте свой потенциал и будьте счастливы!

сайт продолжает знакомить вас с онлайн-сервисами для поиска работы. Теперь пришла очередь рассказать об украинских и белорусских сайтах.

Пусть удаленная работа и фриланс – это не одно и то же. Но многие фрилансеры, поперебивавшись с хлеба на воду, ищут постоянный проект, постоянный заработок. Т.е. стабильную удаленную работу.

Подобные проекты можно найти и на биржах фриланса. Но куда больше вероятность найти работу своей мечты на ресурсах для поиска работы онлайн.

Украина

Крупнейший Украинский портал для поиска работы в сети. Искать можно по рубрикам, по списку популярных профессий или по городам. Есть расширенный поиск с параметром «Удаленная работа».

Хотите повысить шансы найти достойную работу – оставьте резюме.

В результатах поиска видны последние вакансии за 30 дней. Например, по копирайтингу я нашла 103 «удаленных» вакансии, в том числе в иностранные компании.

Очень удобный сайт для поиска работы. Есть расширенный поиск, возможность создать резюме. Сервис предлагает интересную статистику по востребованным профессиям в Украине и среднему уровню зарплат.

По запросу «удаленная работа» нашлось больше тысячи вакансий. В основном ищут менеджеров разного толка.

На сайте – около 57 тысяч активных вакансий. В отдельный раздел вынесена работа для студентов.

Искать работу можно по разделам или городам.

На запрос «Удаленная работа» нашлось почти полторы тысячи вакансий. Ищут специалистов по SEO, переводчиков, проект-менеджеров, дизайнеров и т.п.

На главной странице сервиса – «горячие вакансии». Если верить статистике сайта, то больше всего требуются работники в сфере домашних услуг.

Стандартный набор: строка поиска, каталог вакансий, резюме. «Удаленных» вакансий немного – нашлось 125 предложений: в основном разработчики, переводчики, менеджеры.

На сайте есть раздел «Обучение» со списком актуальных тренингов и курсов, а также блог с полезными статьями.

К сожалению, на этом ресурсе нет расширенного поиска с нужным параметром «Удаленная работа». Но это один из крупных порталов в Украине, и среди предложений по вашему профилю вы обязательно найдете подходящее по графику работы.

Хочу отметить, что и оплату труда тут предлагают более щедрую, чем на предыдущих сервисах.

Для поиска воспользуйтесь поисковой строкой или каталогом вакансий. Также можно создать резюме и подписаться на рассылку новых вакансий по вашему профилю.

Беларусь

На сайте размещено более миллиона резюме и почти 11 тысяч вакансий. Сразу на главной странице можно увидеть свежие предложения, и в каком городе ищут сотрудника.

Среди предложений попадаются от иностранных компаний; ищут разработчиков, менеджеров по продажам, авторов курсовых.

На сайте размещено больше пяти тысяч вакансий. Искать работу предлагают по сферам, городам и профессиям. К вашим услугам также расширенный поиск, но фильтра по параметру «Удаленная работа» нет. Но зато есть вакансии для специалистов в популярных фрилансерских сферах: дизайнеров, копирайтеров, разработчиков.

Связываться с работодателем можно по телефону или электронной почте – эти данные есть практически в каждом объявлении.

Есть возможность добавить резюме и ждать, пока обратятся к вам.

Этот портал предложений на рынке труда тоже дает вам возможность оставить свое резюме. На главной странице выведены вакансии ведущих компаний.

Искать работу поможет расширенный поиск, каталог вакансий и новая функция поиска вакансий по карте (для тех, кто хочет работать в рамках своего города).

Расширенный поиск позволяет задать очень много параметров. Вплоть до расстояния от дома до офиса.

Если интересует фриланс, в поле «График работы» укажите «На дому». Как и на других подобных порталах, ищут менеджеров по продажам, дизайнеров, SMM и т.п.

Этот простенький по дизайну сайт имеет удобную структуру. Тут удаленная работа вынесена на главной странице, ссылкой на отдельный каталог. Подобных предложений – больше тысячи: консультанты, операторы, программисты, менеджеры, интернет-маркетологи и проч.

Новые вакансии находятся просто на главной. Для поиска подходящей воспользуйтесь расширенным поиском, и тут тоже придется указать параметр «Работа на дому».

Менеджеры, программисты, дизайнеры смогут выбрать из нескольких заманчивых предложений.

Работодателям предлагается оставить вакансию или поискать подходящего кандидата, порывшись в резюме (всего их в каталоге – больше 113 тысяч).

Эти ресурсы помогут вам найти удаленную работу или работу на дому, подходящую по цене и условиям. Чтобы повысить шансы на успех, оставьте резюме сразу на нескольких сайтах, подпишитесь на рассылку, периодически просматривайте свежие вакансии.

Удачи вам в поисках идеальной работы!

Главный вопрос всех начинающих фрилансеров:

Нужно ли открывать ИП, чтобы работать официально?

Многие отвечающие на этот вопрос утверждают, что фрилансеры — мелкая рыбка, и Налоговой попросту не до них: нет ни времени, ни свободных рук, ни ресурсов проверять удаленщиков. Поэтому можно работать и не переживать. Читая новости про очередное задержание какой-нибудь «шишки», понимаешь — в чем-то они правы. Казалось бы, абсолютно все поступления на ваши кошельки (яндекс, вебмани, всякие долларовые карты и тд) отследить не получится. Но очевидно же, что у всех этих «счастливчиков» из новостных лент счета не только в белорусских банках. Я уверен, если вдруг Налоговой что-то не понравится в «вашем профиле», мало не покажется. Если захотят доколупаться — найдут до чего. А штрафы у них недетские.

Некоторые советуют заказать карту ePaeyService. Это обычная кредитка, которую можно обналичить в любом (вроде как) банкомате в Беларуси. Суть в том, что вы платите абонентку этому сервису (около 10 баксов в месяц), а они нигде не афишируют твои паспортные данные. Банк США, поэтому налоговики не могут запросить информацию о балансе / поступлениях / расходах по этим картам. У меня такая карта есть, но пока она шла по почте, я решил «играть» по-честному. С сервисом этим надо быть аккуратным. Я заказал карту и в этот момент встал «на счетчик» (абонентка капала). Спустя год получил письмо, что у меня больше сотни задолженность, и если я не хочу проблем от американского законодательства, то хорошо бы мне оплатить все это дело. Я ни разу в банкомат карту даже не вставил, ни разу за год даже на сайт не зашел, а им пофиг… в общем, еле удалось договориться оплатить первый месяц пользования картой и прекратить наши отношения.

Есть еще такое явление, как определенная сумма, которую можно задекларировать до 1 марта следующего года и не платить налоги. Она хоть и увеличивается с каждым годом, но цифра там совсем не серьезная. Даже если не работать на фрилансе, а просто подрабатывать, то за целый год все равно поступлений будет больше (мы же говорим о дизайне сайтов, а не про обработку фотографий, да?)

Я советую к налогам относиться, как к комиссии на бирже фриланса. ~5% от дохода в месяц, разве эта та сумма, из-за которой стоит переживать? Ну вот, значит и вопросов, о том как обойти систему возникать не должно. Вам же дают возможность работать дома! Не вставать по будильнику, не чистить дважды машину зимой, не торчать в пробках, в конце концов не ощущать прокуренное дыхание коллеги тебе в лицо. И все это за 5% от дохода! Да вы же на бензин / обеды больше потратили бы, работая на дядю.

Нужно просто привыкнуть откладывать деньги на оплату налогов заранее и все будет хорошо.

В Беларуси деятельность дизайнеров попадает под два типа налогообложения:

• Единый налог (ЕН)
• Упрощенная система налогообложения (УСН)

В конце календарного года (перед Новым годом) можно сменить один на другой.

Единый налог

Подавать декларацию нужно каждый месяц, соответственно и топать в банк для оплаты придется с такой же периодичностью.

На момент написания статьи ставка налога составляет 154 рубля и тут все плохо:

• Если вы ничего не заработали в месяце (например, были в отпуске все тридцать дней), то все равно придется заплатить эти 154 рубля.
• Если доход 1 / 10 / 100 / 1000 / до 6160 рублей — без разницы — платим 154 рубля.

Есть определенный порог, так называемая 40-кратная сумма исчисленного единого налога: 40×154 (cтавка налога) = 6160 рублей.

• Если же все было хорошо и заработали больше 6160 рублей, например, 10 000, то нужно будет заплатить 154 рубля + 5% от разницы (10 000 — 6160 = 3840).

Упрощенка

Подавать декларацию / оплачивать в банке нужно раз в квартал.

Ставка налога — 5% от дохода.

Заметно, что упрощенная система налогообложения (УСН) сильно человечнее что ли. На то она и «упрощенка».

Доход

Еще важно понимать, что Налоговая видит поступление денег, а не только оплату готовой и утвержденной работы заказчиком.

Одолжили деньги другу? Отлично! Но помните, что когда он их вернет — инспекция увидит поступление и ей по большому счету все равно кто, что и почему.

Заказчик прислал предоплату, но по каким-то причинам ее пришлось вернуть обратно (не понравилась работа, резко передумал заказывать дизайн или что-то еще случилось)? Денег вы не заработали, а поступление было — надо будет оплатить налог с этого.

Пользуетесь онлайн-обменниками валюты? Помните, что отдавая сумму с одного кошелька и получая эквивалент на другой, для инспекторов — это новое поступление денег.

ОКЭД

В Общегосударственном классификаторе Республики Беларусь экономической деятельности (ОКЭД) веб-дизайна нет. Зато есть общая категория по дизайну, которой я и пользуюсь уже пару лет:

Раньше у меня был другой номер в ОКЭД: что-то там про «специализированные работы на компе и консультации». Его присвоили, когда оформлял ИП. Пару лет назад изменились категории в ОКЭД и меня перекинули на «деятельность дизайнеров». Поэтому не исключено, что в будущем появится и «веб-дизайн».

Как открыть ИП

Эта краткая инструкция (чтобы примерно представлять сколько раз куда придется съездить) для минчан, но суть, наверное, одинаковая во всех городах Беларуси:

• Определяемся с ОКЭД
• Топаем в инспекцию своего района. Возможно, этот пункт опционален теперь (лучше позвонить по телефону и уточнить необходимость посещения Налоговой на этом этапе).
• Из Налоговой отправят в Управление регистрации и лицензирования Мингорисполкома (пл. Свободы, 8). Необходимые документы:
  • заявление о государственной регистрации;
  • фотография формата 3,5×4,5 см;
  • оригинал либо копия платежного документа об уплате государственной пошлины;
  • паспорт или вид на жительство в Республике Беларусь.
• Нужно будет оплатить налоговую пошлину.
• Через 5 рабочих дней забираем там же на Немиге свое свидетельство о регистрации ИП.
• И еще раз едем в Налоговую: нужно завести книгу учета проверок и книгу замечаний и предложений, и там же все это зарегистрировать через «Одно окно»

Вот и все, теперь можно работать официально и не бояться, что вызовут «на ковер» для объяснений постоянных денежных поступлений.

Естественно, главное декларировать свои доходы

Счет в банке

Расчетный счет в банке можно не открывать для работы по безналу. Наш вид деятельности позволяет фрилансить и без него, т. е. с «физиками». А значит, и печать изготавливать не обязательно.

Другими словами, мы не можем сделать дизайн сайта для компании «АВК-ЦЕНТР», но можем сделать этот же дизайн сайта для, например, Владимира Иванова из компании «АВК-ЦЕНТР». Тут нам совсем без разницы, где работает Владимир — мы просто получаем от него оплату, и декларируем поступление денег. Если совсем просто объяснить, то вся лишь разница в том, каким образом мы получим оплату: на счет в банке (безнал) или на электронный кошелек (физ.лицо).

Декларации

Декларировать поступления нужно в белорусских рублях. Например, я пользуюсь кошельками webmoney (доллары, рубли, белки), яндекс. деньгами (рубли), долларовыми картами (visa, mastercard), а также иногда получаю переводы Western-union или Сontact. Отмечаю в экселе [кто] [за что] прислал, [сколько] и [в какой валюте]. В начале следующего месяца по каждому поступлению смотрю какой был курс доллара / рублей в тот день (это можно делать и при поступлении денег, но мне удобнее раз в месяц) и там же в экселе все перевожу белки.

• Белки и доллары смотрю на сайте НБРБ.
• А курс российского рубля на сайте ЦБРФ.

Затем складываю и через заполненную декларацию получаю сумму налога необходимую к оплате. Округляю обычно в большую сторону на рубль-два, чтобы не было проблем из-за недоплаченных копеек.

Чтобы постоянно не ездить в Налоговую, можно купить программу электронного декларирования «EDeclaration»:

Сейчас вроде это обязательно. Налоговикам тоже как-то совсем не очень с бумажками и разными нечитабельными почерками работать. Раз в два года нужно будет продлевать действие электронного ключа (примерно половина стоимости самой программы).

Самая жопа во всей этой истории — установка и настройка программы. Там все очень плохо)) В таких программах 95% всех усилий разработчиков уходит на обеспечение безопасности от взлома, а лишь 5% на удобство и логику. Поэтому запасайтесь терпением. А еще совет: когда спустя несколько часов серфинга тематических форумов и безуспешных попыток в очередной раз тыкнуть куда-нибудь наугад, у вас все-таки все получится:

сделайте скриншоты всех настроек и одной декларации!

Потому что как только появится необходимость в переустановке винды (на иос на данный момент вообще еще не работает), все это придется повторять снова. При этом из программы удалятся все ваши созданные ранее декларации, и это тоже очень грустно…

ФСЗН

Индивидуальным предпринимателям нужно оплачивать ежегодные взносы в Фонд социальной защиты населения (пенсионные взносы). Сделать это нужно до 1 марта следующего года. Можно, как частями в течение года, так и один раз. Мне нравится второй вариант, потому что курс бакса постоянно только растет и в долларовом эквиваленте заплатить ближе к 1 марта — потратить меньше долларов.

Чем больше платишь — тем выше будет пенсия. Но ведь до нее еще и дожить нужно 🙂 Есть минимальная сумма взносов необходимая к оплате. К сожалению, минималка с каждым годом увеличиваются серьезными темпами:

• за 2018 год 1281 рубль
• за 2017 год 1114 рублей
• за 2016 год 990 рублей
• за 2015 год 500 рублей
• за 2014 год 450 рублей

Проверки

Не стоит бояться звонков из Инспекции (как вспомню первый такой входящий — подумал, что уже допрыгался…) Наоборот! Самое время переживать, если вам уже год-два никто оттуда не звонит 🙂 У вас будет свой персональный инспектор (зависит от первой буквы фамилии, а не от адреса).

Если изменились ОКЭД — позвонит.

Если изменилась ставка налога — позвонит либо сразу, либо через месяц-два, когда увидит, что вы заполняете декларации со старой ставкой (вам придется внепланово сходить в банк и доплатить разницу за эти месяцы).

Еще позвонит и напомнит, что раз в год каждому необходимо зайти в личный кабинет ИП и сформировать заявку на просмотр задолженности / переплаты:

Это тоже то еще удовольствие, которое работает только в IE и только при определенном настроении вашего компа. Если не откроется — придется ехать в Налоговую и там все это сделать.

Если накосячили в декларации, естественно, позвонит. Но это сложно сделать, так как все декларации берут инфу из предыдущей, остается всего лишь выставить сумму дохода. Все остальное будет автоматически подставлено. Нужно помнить, что после переустановки винды первую декларацию придется заполнять с нуля!

Если появилась большая переплата — позвонит. Для них это тоже плохо. «Баланс» деклараций должен быть чуть выше, но не в большом плюсе и уж тем более не в минусе (пеня набежит). Я как-то в августе заплатил всего 1 рубль. Конечно же, после согласования с инспектором и предварительного выяснения откуда у меня переплата в полторы сотни «американских президентов». После чего отвез квитанцию ей на подпись.

В общем, раз в пару месяцев звонок инспектора — значит, все в целом хорошо. Бояться нечего! Если звонит, значит видит, что вы и как декларируете, какие у вас доходы и т. д. и т. п. Поэтому все хорошо.

Книга Учета Доходов и Расходов

Еще один из популярных вопросов:

Нужны ли подтверждающие документы?

Конечно, можно работать по договорам и в таком случае твоя деятельность будет максимально прозрачной. Но в случае с веб-дизайном это ох как не просто. Каждого третьего заказчика приходится уговаривать, чтобы он завел проект на бирже фрилансеров, а каждый десятый так и не находит этих несчастных трех-четых минут своего времени. Что уж в таком случае говорить про документооборот. Тем более это касается новичка (только зарегал ИП, аккаунт на биржах не прокачен): никто не будет возиться с бумажками, походами на почту и т. д. и тп, в разы проще взять другого исполнителя.

Работая через электронные кошельки, подтверждающих документов попросту нет, ведь никто не оставляет свои данные при пополнении вашего счета (например, яндекс. денег), а у многих еще и кошельки неидентифицированы. К тому же, при заполнении декларации эти подтверждающие документы даже некуда вписывать — там нет такой графы.

Например, такой же графы нет и в КУДИР’е:

Есть столбик, в котором просят указать подтверждающие документы для внереализационных доходов. Но это не наш случай.

На самом деле, версий КУДИР как-то неприлично много. Сейчас уже и не вспомню, где я нашел этот вариант книги, но пока заполняю его. Выше я упоминал, как однажды за август месяц я заплатил всего один рубль налогов. Перед этим с инспектором искали откуда же у меня появилась переплата: ездил в Налоговою с такой вот распечатанной КУДИР, где кроме даты и суммы ничего нет.

Проверять КУДИР будут при закрытии ИП либо во время проверок.

Платите налоги! Спите спокойнее 🙂

PS.

С 2019 года единый налог стал квартальным. В банк ходим оплачивать как и раньше каждый месяц. А декларацию подаем раз в квартал (раньше каждый месяц).