1c mühasibat uçotu 3.0 pərakəndə satış. Mühasibat məlumatları

Uşaqlar üçün antipiretiklər pediatr tərəfindən təyin edilir. Ancaq uşağa dərhal dərman vermək lazım olduqda qızdırma ilə fövqəladə vəziyyətlər var. Sonra valideynlər məsuliyyət daşıyırlar və qızdırmasalıcı dərmanlardan istifadə edirlər. Körpələrə nə verilməsinə icazə verilir? Yaşlı uşaqlarda temperaturu necə aşağı salmaq olar? Hansı dərmanlar ən təhlükəsizdir?

Addım-addım təlimat, pərakəndə ticarət əməliyyatlarını 1C 8.3 "Müəssisə uçotu 3.0"-da necə əks etdirmək olar.

NTT-yə kompüter quraşdırmaq və ya əlaqə yaratmaq mümkün olmayan ticarət obyektləri daxildir ümumi baza data. Bu, məsələn, tövlə və ya uzaq ticarətdir.

Malların təşkilata qəbulu

Bir qayda olaraq, pərakəndə satış anbarına və ya NTT anbarına girməzdən əvvəl mallar topdansatış anbarına çatdırılır. Topdansatış anbarında emal olunur, sonra pərakəndə satışa keçir.

Gələcək hərəkətlərin aydın olması üçün 1C sənədinin doldurulmasına bir nümunə verək:

Pərakəndə satış üçün 1C-də məhsul qiymətlərinin təyin edilməsi

Qəbul edildikdən sonra 1C-də malların pərakəndə satış qiymətlərini təyin etməlisiniz. Bunun üçün “Məhsulların qiymətlərinin müəyyən edilməsi” sənədindən istifadə olunur. “Anbar” bölməsinə daxil edilir. Qəbul sənədi əsasında sənəd yaradaq. Əvvəllər yaradılmış malların qəbulu sənədinə keçək və “Əsas yaradın” düyməsini klikləyin. Açılan siyahıda "Məhsul qiymətlərini təyin et" maddəsini seçin.

Yeni bir sənəd pəncərəsi açılacaq, burada əsas detallar artıq doldurulacaq, yalnız qiymət növünü göstərmək qalır; Bu bölməyə qayıtmamaq üçün bir anda iki belə sənəd yaradacağıq, burada "Pərakəndə satış" və "Pərakəndə satış qiyməti" növləri üçün qiymətlər təyin edəcəyik. Qiymətləri eyni edəcəyik. Budur nümunə sənəd:

“Dəyişdir” düyməsi də mövcuddur xüsusi seçimlər qiymət manipulyasiyası. Məsələn, müəyyən bir faizlə artırın və ya azaldın.

Malların topdansatışdan pərakəndə anbara köçürülməsi

İndi siz malları topdansatış anbarından pərakəndə satışa keçirə bilərsiniz. Bunun üçün proqram “Malların hərəkəti” sənədindən istifadə edir. O, “Anbarlar” bölməsində yerləşir.

Hərəkət etməzdən əvvəl iki anbar yaratmalısınız - biri "Pərakəndə" anbar tipli, ikincisi "Əl ilə pərakəndə satış nöqtəsi" atributu ilə.

Anbarlar “Kataloqlar” – “Anbarlar” bölməsində yaradılır.

Birinci anbarı “2 saylı mağaza” adlandıraq, anbar növü “Pərakəndə mağaza”dır. Qiymət növünü "Məhsulların Qiymət növləri" kataloqundan seçirik:

Qoy ikincisi “adlansın” Alış-veriş otağı" “Anbar növü” – “Manual pərakəndə satış məntəqəsi”, Qiymət növü “Pərakəndə”, məhsul qrupu – “Məhsullar”.

Biz həmçinin iki 1C 8.3 sənədi yaradacağıq: “2 nömrəli mağaza” və “Ticarət zalı” anbarlarına köçürmə. Biz də malların qəbulu sənədi əsasında sənədlər hazırlayacağıq. Bu halda, biz yalnız "Anbar - alıcı" rekvizitlərini və malların miqdarını doldurmalıyıq:

Nəticədə məhsulun qiyməti var və pərakəndə anbarlardadır. Malların satışını qeydiyyata almağa başlaya bilərsiniz.

Mağaza üçün 1C-də pərakəndə satış hesabatı

Malların pərakəndə satışını əks etdirmək üçün "Satış" bölməsindən "Pərakəndə satış haqqında hesabat" sənədinə ehtiyacınız olacaq. Əvvəlcə pərakəndə anbardan satış sənədi verəcəyik. “İcra (aktlar, qaimə-fakturalar)” sənədindən çox da fərqlənmir. Yeganə fərq odur ki, qarşı tərəf göstərilmir və satışdan əldə olunan gəlir dərhal əks oluna bilər.

Bunu etmək üçün kassa hesabı seçin. 1C-də analitika üçün "DDS Hərəkatı" atributunu da doldura bilərsiniz. Bu kassa hesabı üçün subhesab olacaq. Sənəd nümunəsi:

NTT-də malların satışı

Növbənin sonunda əl satış nöqtəsində mal satarkən, nə qədər malın satıldığını bilmirik. Amma topdansatış anbarından nə qədər köçürüldüyünü bilirik. Bu halda 1C 8.3 (8.2)-də pərakəndə satış haqqında hesabatı necə doldurmaq olar?

Buna uyğun olaraq 20 bağlama satılıb.

Bu hesablamanı proqramda əks etdirmək üçün “Malların inventarlaşdırılması” (“Anbar” bölməsi) sənədindən istifadə etməlisiniz.

Sənədin başlığında NTT-nin təşkilatını və anbarını göstəririk.

Cədvəl hissədə biz maddələr əlavə edirik və anbardakı faktiki balansı göstəririk. "Doldur" düyməsini istifadə edə bilərsiniz. Mühasibat miqdarından sapma satış olacaq:

Sənədi yerləşdiririk və “Əsas yarat” düyməsini sıxırıq. Açılan siyahıdan "Pərakəndə Satış Hesabatı"nı seçin. yaradılacaq yeni sənəd, NTT-də malların satışını əks etdirir

1C-də pərakəndə ticarətdən gəlirlərin əks olunması

Hələlik, indidən bəri yazaq Bu an sənəd işlənməyəcək. Məsələ burasındadır ki, siz həm də pərakəndə satışdan əldə olunan gəlirin mədaxilini “Bank və Kassa” bölməsində əks etdirməlisiniz. Budur nümunə sənəd:

İndi siz “Pərakəndə Satış Hesabatı” sənədini yerləşdirə bilərsiniz.

Proqrammist1s.ru saytından materiallar əsasında

1C-də pərakəndə ticarətin əks etdirilməsi prosedurları həm avtomatlaşdırılmış, həm də avtomatlaşdırılmamış ticarət üçün mümkündür. Sonuncu halda, mərkəzləşdirilmiş şəbəkəyə qoşulmağa imkan verməyən stendlərdən və digər obyektlərdən danışırıq.

Malların təşkilata qəbulu

Əksər hallarda mallar qəbul edilir topdansatış anbarları, onların ilkin emalının baş verdiyi yer.

Nümunə olaraq, malları qəbul edərkən aşağıdakı sənədi doldurmağı düşünün.

Pərakəndə satış üçün 1C-də məhsul qiymətlərinin təyin edilməsi

Mallar alındıqdan sonra onların pərakəndə satışa çıxarılacağı qiymətləri müəyyən etmək lazımdır. Bunun üçün “Məhsul qiymətlərinin təyin edilməsi” sənədindən istifadə olunur. Qəbz sənədini seçməklə “Əsas yarat” seçimini seçməklə “Anbar” vasitəsilə yaradılır.

Bundan sonra istifadəçiyə doldurmaq üçün yeni bir pəncərə təqdim olunur, burada başlıqdakı sahələrin əhəmiyyətli bir hissəsi artıq doldurulur. Yalnız qiymət növünü seçmək lazımdır. Sonrakı hərəkətləri sadələşdirmək üçün bir anda iki qiymət təyin etmək məsləhətdir: "Pərakəndə satış" və "Pərakəndə satış qiyməti" və onlar eyni şəkildə təyin edilə bilər.

Yekun sənəd belə görünəcək:

"Dəyişdir" düyməsini kliklədikdə, bir neçə mövcud manipulyatordan istifadə edə bilərsiniz, məsələn, qiyməti müəyyən bir faizlə dəyişdirə bilərsiniz.

Malların topdansatış anbarından pərakəndə anbara köçürülməsi

Anbarlar arasında hərəkət prosesi “Anbar” vasitəsilə əldə edilən “malların daşınması” sənədi vasitəsilə təşkil edilir.

Köçürmə əməliyyatı həyata keçirilməzdən əvvəl istifadəçi biri “Pərakəndə satış”, digəri isə “Əl ilə satış nöqtəsi” olmaqla iki əlavə anbar yaratmalıdır. Anbarlar “Kataloqlar” - “Anbarlar” bölməsi vasitəsilə yaradılır.

Məsələn, ilk anbar pərakəndə satış mağazası statusuna malik olan “2 saylı mağaza” olacaq. Bunun üçün kataloqdan istifadə edərək “Məhsul qiymət növü” seçməlisiniz.

İkinci anbar isə “Avtomatlaşdırılmamış pərakəndə satış məntəqəsi” növünə aid olan “Ticarət zalı” olacaq. Qiymət növü “Pərakəndə”, məhsul qrupu isə “Məhsullar” olaraq təyin edilib.

İndi yaradılmış anbarların hər biri üçün bir olmaqla iki köçürmə sənədi yaradılır. Onların hər ikisi artıq mövcud olan qəbz sənədləri əsasında yaradılmışdır. Doldurulmaq üçün yalnız “Qəbul edən anbar” sütunları və köçürülən malların miqdarı qalacaq.

Bundan sonra proqramdakı məhsul satışa tam hazır olur

Mağaza üçün 1C-də pərakəndə satış hesabatı

“Pərakəndə satış hesabatı” sənədi məhsul satışının nəticələrinə dair məlumatları əks etdirmək üçün əsas vasitədir. Əsasən, "İcra (aktlar, fakturalar)" sənədi ilə minimal fərqlərə malikdir. Fərqlər qarşı tərəfin olmaması və alınan gəlirin miqdarını dərhal əks etdirmək imkanı ilə məhdudlaşır.

Bunu etmək üçün bir kassa hesabı seçməlisiniz. Analitikanın tam əks olunması üçün “DDS Hərəkatı” sütununu doldurmaq lazımdır. Tamamlanmış sənəd belə görünəcək:

NTT-də malların satışı

Avtomatlaşdırılmamış məntəqələr üçün hər gün yalnız satış məntəqəsinə göndərilmə haqqında məlumat verilir və gündəlik satışın miqdarı barədə məlumat yoxdur. Satışlar qalıqların göndərilmə məbləği ilə tutuşdurulması yolu ilə hesablanır. Yəni 50 ədəd mal gətirilib, növbənin sonunda isə 30 ədəd qalıb, yəni satış həcmi bu məhsulun 20 ədədi olub.

Bu məlumat "Anbar" bölməsində yerləşən "Malların inventarlaşdırılması" sənədi vasitəsilə 1C proqramında əks olunur. "Yarat" düyməsini istifadə edərək yeni sənəd yaradılır.

Başlıqda NTT-nin təşkili və anbarı haqqında məlumatlar var. Nomenklaturaya uyğun bütün maddələr faktiki qalıqların məbləği göstərilməklə cədvəl hissəsinə daxil edilir. "Doldur" düyməsini istifadə edərək prosesi avtomatlaşdıra bilərsiniz və kəmiyyət sapmasının dəyəri satışın ölçüsü olacaqdır.

Sonra, sənədə keçməli və "Əsas yaradın" düyməsini sıxmalısınız. Təklif olunan siyahıdan “Pərakəndə Satış Hesabatı” sənədini seçin. O, avtomatlaşdırılmamış satış məntəqələrində satışın məbləğini sənədləşdirməyə imkan verir.

1C-də pərakəndə ticarətdən gəlirlərin əks olunması

Belə bir əks etdirmə dərhal texniki cəhətdən mümkün deyil, çünki bundan əvvəl "Nağd pul və bank" bölməsində gəlirin alınmasını qeyd etmək lazımdır. Sənəd aşağıdakı görünüşə sahib olacaq:

Yalnız bundan sonra “Pərakəndə satış hesabatı” həyata keçirilir.

1C 8.3-də ATT vasitəsilə pərakəndə satışı qeydiyyata almaq üçün sənəddən istifadə edəcəyik Pərakəndə satış (çeklər). Bu sənəd bölmədə yerləşir Satış→Pərakəndə satış (çeklər). 1C 8.3-də hər bir satış ayrıca sənəddə sənədləşdirilir:

Gəlin bu sənədə nəzər salaq. Sənədin başlığında satışın hansı təşkilatın adından, hansı məntəqədə aparıldığını göstəririk. Məhsulun hansı qiymətə satılacağını da bildiririk:

Cədvəl hissəsi dörd nişandan ibarətdir:

Mallar və xidmətlər;
Agentlik xidmətləri;
Sertifikatların satışı;
Nağdsız ödənişlər.

Satışları qeydiyyatdan keçirərkən tələb olunan nişanı seçin.

Nümunə 1. MMC “Uğur” 07/10/2016 pərakəndə alıcıya 1 yemək masası satılır. 2000 rubl qiymətində. və öz nəqliyyatından istifadə edərək malların çatdırılması xidmətini göstərmişdir.

Məhsullar və Xidmətlər sekmesini seçin və tələb olunan elementləri doldurun. Nağd ödənişi qeyd etmək üçün cədvəl hissəsini doldurduqdan sonra düyməni basın Ödənişi qəbul edin. Açılan pəncərədə sahəyə daxil olmalısınız Nağd pul alıcıdan alınan məbləği göstərin:

Alınan məbləğ ödəniş məbləğindən artıq olarsa, 1C 8.3 proqramı dəyişikliyi hesablayır. Əgər dərhal satış qəbzini çap etmək lazımdırsa, qutunu işarələyin Satış qəbzini çap edin. Və düyməni basın Ödənişi qəbul edin pəncərədə Ödəniş. Budur, alıcıya satış tamamlandı, satış qəbzi printerdə çap olunur:

Əgər satış qəbzi qeydiyyat zamanı çap olunmayıbsa, o zaman sənəd jurnalından sonra çap oluna bilər. Pərakəndə satış (çeklər) düyməsi ilə möhür,əvvəlcədən tələb olunan sənədi seçdikdən sonra:

Və ya sənədin içərisində Satış qəbzi düyməsini istifadə edərək Yoxlayın:

Ödəniş bank köçürməsi ilə həyata keçirilirsə

Ödəniş bank köçürməsi ilə aparılacaqsa, nişanı seçin Nağdsız ödənişlər. Kataloqdan seçin Ödəniş növü və ödəniş məbləğini göstərin. Əgər tələb olunan ödəniş növü kataloqda yoxdursa, o zaman yaradılmalıdır. Yaradarkən siyahıdan ödəniş üsulunu seçin:

Ödəniş birləşdirilmiş şəkildə həyata keçirilirsə - nağd və bank köçürməsi

Ödəniş bir çeklə edilə bilər fərqli yollar. Məsələn, bir hissəsi bank köçürməsi ilə, bir hissəsi nağd pulla və ya sertifikat və bank köçürməsi ilə və s. At birləşmiş üsul 1C 8.3-də ödəniş, əvvəlcə müvafiq nişanda nağdsız ödənişləri göstərin, sonra düyməni basın Nağd pul qəbul edin sənəddə Yoxlayın pəncərədə Ödəniş nağd pul seçin və göstərin ümumi miqdarçeklə:

Bu ödəniş üsulu ilə nağd vəsaitlər 50.01 hesabının debetində, nağdsız vəsaitlər isə 57.03 hesabının debetində əks etdiriləcəkdir:

1C 8.3-də gün ərzində pərakəndə satışları ümumiləşdirmək üçün günün sonunda sənəd tərtib edilir. . Fəsil Satış → Satış → Pərakəndə satış hesabatları:

Hədiyyə sertifikatları pərakəndə satışda

Həm özünüzə, həm də üçüncü tərəfə məxsus hədiyyə sertifikatlarını, habelə sertifikatlarla ödənişi qəbul etmək qabiliyyətini satmaq üçün 1C 8.3 proqramında müvafiq parametrləri təyin etməlisiniz. Fəsil Əsas → Parametrlər → Proqram funksionallığı:

Ödəniş növləri yaradırıq və sertifikatın adını göstəririk. Qarşı tərəf sahəsində siz ümumi alıcı göstərə bilərsiniz, məsələn, Pərakəndə satış. Müqavilə sahəsində siz Müqaviləsiz təyin edə bilərsiniz:

Malların satışı üçün çeklə eyni şəkildə çek tərtib edirik. Əlfəcin üzərində mal satarkən olduğu kimi Sertifikatların satışı Hansı sertifikatın satıldığını və ödənişin necə aparılacağını göstəririk. Sertifikatın satışı tamamlandı:

1C-də pərakəndə ticarət üzrə agentlik xidmətləri 8.3

Təşkilat agent kimi fəaliyyət göstərirsə, onda Agent xidmətləri nişanında təşkilatın agent kimi çıxış etdiyi xidmətlər göstərilir.

Nömrə 1-in şərtlərini götürək, lakin malların çatdırılması Success MMC tərəfindən deyil, lakin nəqliyyat şirkəti"Luç" MMC Təşkilatlar arasında agentlik müqaviləsi bağlanıb ki, ona əsasən “Success” MMC öz adından “Luch” MMC tərəfindən göstərilən çatdırılma xidmətini həyata keçirir.

Əlfəcin istisna olmaqla, 1C 8.3-də satış qəbzi verilərkən Mal və xidmətlər, bu halda əlfəcin də doldurulur Agentlik xidmətləri. Nişanda xidmət, xidmətin dəyəri və agentlik müqaviləsinin bağlandığı tərəf haqqında məlumatları göstəririk. Ödəniş məlumatları malların və ya sertifikatların satışı zamanı olduğu kimi göstərilir:

1C 8.3-də inzibati və idarəetmə xərclərinin necə əks olunduğunu müzakirə edən seminarımıza baxmağı tövsiyə edirik. ticarət təşkilatları, hansı hesabda belə xərclər nəzərə alınmalı və 1C 8.3-də hansı parametrlər edilməlidir ki, ayın sonunda belə xərclər avtomatik olaraq Dt 90 hesabına silinsin.

Əl ilə satış nöqtəsi və ya NTT vasitəsilə pərakəndə satışın xüsusiyyətləri (növlər haqqında pərakəndə satış məntəqələri 1C-də, məqaləyə baxın) belədir ki, bu halda satışları birbaşa proqramda qeyd etmək mümkün deyil. Artıq başa çatmış satışlar haqqında məlumat məlumat bazasına daxil edilir - "ölümündən sonra" qeydlər aparılır.

“1C: Ticarətin İdarə Edilməsi 8”də (rev. 11.3) NTT vasitəsilə satışın uçotu üçün iki variant var - əl ilə və inventar nəticələrinə əsasən. İndi birinci variantı nəzərdən keçirəcəyik. İnventarlaşdırma nəticələrinə əsasən pərakəndə satışın qeydiyyatı məqalədə təsvir edilmişdir.

1C-də pərakəndə satışdan malların satışını əks etdirmək satış nöqtəsi pul vəsaitlərinin kassa kassasına daxil olması isə “Pərakəndə satış hesabatı” adlı sənəddir.

Müvafiq sənəd jurnalını açaq.

Satış / Pərakəndə Satış / Pərakəndə Satış Hesabatları

“KKM kassa aparatı” sahəsində satışın aparıldığı avtomatlaşdırılmamış pərakəndə satış məntəqəsinin avtonom kassa aparatını seçin.

Əhəmiyyətli. “Pərakəndə satış hesabatı” sənədinin əl ilə yaradılması o halda mümkündür ki, “KKM Kassa aparatı” sahəsində müvafiq jurnalda “Avtonom kassa aparatı” tipli nəzarət-kassa aparatı seçilsin.

“Yarat” düyməsini klikləməklə “Pərakəndə Satış Hesabatı” yaradaq. Yeni sənəddə KKM kassa aparatı, eləcə də onunla əlaqəli pərakəndə mağaza artıq avtomatik doldurulmuşdur (sonuncu dəyişdirilə bilməz).

"Məhsullar" sekmesinde, satırları əl ilə əlavə etməklə ("Əlavə et" düyməsi) və ya seçməklə ("Doldur - Məhsulları Seç" düyməsi) satılan məhsulları daxil edəcəyik. Nəzərə alın ki, məhsulun qiyməti də avtomatik olaraq doldurulur və redaktə edilə bilməz (qiymət mağaza ilə bağlıdır).

"Müştəri" sütununda proqram tərəfdaş kataloqundan əvvəlcədən təyin edilmiş elementi daxil etdi - " Pərakəndə alıcı", dəyişdirilməməlidir.

Malların satışı ilə yanaşı, sənəd satılan mallara görə ödəniş qəbzini əks etdirmək üçün nəzərdə tutulmuşdur. Başqa ödəniş üsulları qeydə alınmadıqda, proqram ödənişin nağd qaydada alındığını “nəzərə alır”, “Pərakəndə satış hesabatı” apararkən isə orada göstərilən kassaya pul mədaxilini qeydə alır.

“Pərakəndə satış hesabatı” sənədi ödəniş kartları, hədiyyə sertifikatları, bonus xalları ilə ödənişləri qeydiyyata almağa və hesablanmış bonusları əks etdirməyə imkan verir. Bunun üçün müvafiq nişanlar verilir. Bu imkanlardan bəziləri sonrakı məqalələrdə müzakirə olunacaq.

“Pərakəndə Satış Hesabatı” sənədini işə salaq. Bundan sonra "Sənəd Hərəkətləri" düyməsini sıxmaqla siz registrlər üzrə hərəkətləri görə bilərsiniz - anbarlardakı mallar, sərbəst qalıqlar, kassa kassa aparatlarında nağd pul və s.

KKM-nin kassasında nağd pul haqqında hesabat

Pərakəndə satış başa çatdıqdan sonra biz hesabatdan istifadə edərək kassa aparatında pulun olmasını yoxlayacağıq.

Satış / Satış hesabatları / Pərakəndə satış / Kassalarda nağd pul

Kassa aparatımız haqqında hesabat hazırlayacağıq. Satışdan əldə edilən nağd pul vəsaitlərinin kassaya daxil olması əks etdirilir.
Kassa kassasından müəssisənin kassasına pul köçürməsi
Pərakəndə satış zamanı daxil olan və avtonom kassa aparatının qutusunda yerləşən pul vəsaitləri müəssisənin kassasına köçürülməlidir. Bu əməliyyat 1C-də “Kassa qəbulu orderi” sənədindən istifadə etməklə rəsmiləşdirilir.
Gəlin müvafiq jurnalı açaq.
Xəzinədarlıq / Nağd pul / Qəbz kassa sifarişləri
“Kassa aparatından qəbz” əməliyyat növü ilə yeni sənəd yaradaq.
Yaradılmış sənəddə, "Əsas" sekmesinde, "Kassir" sahəsində biz pulun alanını - şirkətin kassasını göstəririk (əgər kassa sifariş jurnalında göstərilibsə, yeni sifariş yaratarkən avtomatik doldurulur). “KKM kassa” sahəsində pulun gəldiyi KKM-ni seçin.
Məbləğ əl ilə daxil edilməlidir.
Əhəmiyyətli. Təşkilat ƏDV ödəyicisidirsə, kassa kassa aparatından mədaxil üçün kassa mədaxil orderində mədaxil məbləğindən əlavə ƏDV məbləğini əl ilə daxil etməlisiniz.
“Çap et” sekmesinde qəbz sifarişini çap etmək üçün təfərrüatları göstərməyi unutmayın.
Sənədi doldurduqdan sonra onu emal edəcəyik.
İndi kassa kassasında kassa hesabatını yenidən formatlasanız, o, həm satışdan daxilolmaları, həm də kassa aparatından pulun verilməsini - "Pərakəndə gəlirin qəbulu" sütununda əks etdirəcəkdir.
Nağd pul hesabatı
Nəzarət-kassa aparatının kassasından müəssisənin kassasına pulun hərəkətini “Açıqlama” hesabatında görmək olar. nağd pul" Gəlin bu hesabatı açaq.
Xəzinədarlıq / Xəzinədarlıq hesabatları / Nağd pul hesabatı
Təşkilatımız haqqında hesabat hazırlayacağıq. Varsayılan olaraq, hesabatlar valyutada yaradılır idarəetmə uçotu(bizim nümunəmizdə – ABŞ dolları). Hesabatda nağd pulun hərəkəti əks etdirilir: kassa aparatının kassasından mədaxil və silinmə, müəssisənin kassasına daxilolmalar.

Pərakəndə satış qiymətləri ilə ümumi mühasibat uçotu (1C üçün: Mühasibat uçotu 8.3, nəşr 3.0)

2016-12-07T19:04:41+00:00

Bu məqalə pərakəndə ticarət üçün troykada xərc (ümumi) uçotunun necə qurulacağını müzakirə edəcək.

Nəzəri ekskursiya

Pərakəndə satışda malların ümumi uçotu maddələr üzrə kəmiyyət uçotunun aparılmasına ehtiyac olmadığı hallar üçün uyğundur.

Tipik olaraq, ümumi mühasibat uçotu pərakəndə satışda istifadə olunur xüsusi rejimlərdə(USN, UTII). Bu hallarda gəlir vergisinin hesablanmasına ehtiyac yoxdur, bunun üçün yalnız məsrəf uçotunun istifadəsi kifayət deyil və ikiqat uçot tələb olunur.

Malların uçotu üçün xərclər sxemi bunu nəzərdə tutur mühasibat uçotu bütövlükdə mallar üzrə aparılır ayrı-ayrı adlara bölmədən, bu, əlbəttə ki, mühasib üçün çox əlverişlidir. Üstəlik, mallar nəzərə alınır satış qiymətinə.

Satış o deməkdir ki, biz malların həm dəyərini, həm də qiymətlərini bir yığında saxlayırıq.

Bir nümunəyə baxaq.

Təchizatçıdan 3000 rubla 2 stul aldıq. Stulları 3500 manata satırıq.

Bu halda 3000 stulun qiyməti və ya başqa sözlə alış qiyməti, 500 stulun üzərindəki qiymət artımı, 3500 satış qiymətidir.

Yazılar belə olacaq:

Dt 41 CT 60 2*3000
Dt 41 CT 42 2*500

Beləliklə, biz 41-ci hesaba nəinki malın dəyərini yazdıq, həm də hər stul üçün 500 rubl əlavə etdik və bununla da satış qiymətini formalaşdırdıq.

Belə çıxır ki, mal gələndən sonra 41-ci hesabda 7000 rubl, 42-ci hesabda isə 1000 rubl var.

Bizdən neçə faiz soruşsalar ticarət marjası Hal-hazırda satış qiymətində oturaraq, aşağıdakı hesablamaları edəcəyik:

Ticarət marjasının faizi = 100 * Kt (balans) 42 hesab. / Dt (balans) 41 hesab = 100 * 1000 / 7000 = 14,286%

Tutaq ki, bu ay biz 3500 rubl dəyərində stul satdıq (qeyd edək ki, onların hansı stulların olmasının və ya nə qədər olmasının bizim üçün heç bir əhəmiyyəti yoxdur, baxmayaraq ki, nümunəmizdə bu aydındır). Yazılar belə olacaq:

Dt 50 CT 90.01 3500
Dt 90.02 CT 41 3500

Biz gəliri 90.01-də əks etdirdik və malın satış qiymətini 90.02-yə çıxardıq. Məlum oldu ki, gəlirlə maya dəyəri arasındakı fərq 0 rubl olub və qazanc əldə etməmişik.

Təbii ki, bu doğru deyil. Ayın sonunda ticarət marjasının silinməsi əməliyyatı isə mənfəətimizi aşağıdakı kimi əks etdirəcək.

Başlamaq üçün, aşağıdakı düsturdan istifadə edərək ay üçün ticarət marjasının orta faizini hesablayacağıq (əsasən əvvəlkinə bənzəyir, lakin daha dolğundur və xüsusi olaraq orta ticarət marjasının hesablanması üçün nəzərdə tutulub):

Orta ticarət marjasının faizi = 100 * TN / (PS + HAQQINDA), Harada
TN- ticarət marjasının qalığı (dövrün sonuna 42.02 hesabında kredit qalığı);
PS- satış dəyəri ilə malların qalığı (dövrün sonunda 41.12 hesabının debet qalığı)
HAQQINDA- satış məbləği satış qiymətləri(dövr üzrə 41.12 hesabın kreditindən 90.02 hesabının debetinə dövriyyə)

Bizim vəziyyətimizdə,
TN - 1000 rubl
PS - 3500 rubl
OB - 3500 rubl

Orta ticarət marjasının ümumi faizi 100 * 1000 / (3500 + 3500) = 14,286% olacaq

Bu faiz bizə nə verir? Satış qiymətlərində dövr üçün satış məbləğini bilmək bizə imkan verir ( HAQQINDA), bu satış məbləğində nə qədər ticarət marjasının həyata keçirildiyini hesablayın. Başqa sözlə, nə qədər qazanc əldə etmişik?

Reallaşdırılmış ticarət marjası = HAQQINDA* 14,286% = 3500 * 14,286% = 500 rubl

Satılan malların dəyərini tənzimləyək və eyni zamanda ay ərzində həyata keçirilən ticarət marjasını silin:

Dt 90.02 CT 42.02 -500 rubl

Nəzərə alın ki, ticarət marjaları geri qaytarma üsulu ilə silinir.

İndi gəlir (90.01) və xərc (90.02) arasındakı fərq tam olaraq 500 rubl təşkil edir.

Nəhayət, təlim nümunəmizi 1C: Mühasibat 8.3 verilənlər bazası, nəşr 3.0-da tətbiq etməyə çalışaq.

Praktik hissə

Bizim edəcəyimiz ilk iş mühasibat uçotu siyasətini qurmaq olacaq. Bunu etmək üçün "Əsas" bölməsinə keçin və orada "Mühasibat Uçotu Siyasəti" maddəsini seçin ():

Bu il üçün uçot siyasəti açılacaq. Pərakəndə satışda malların qiymətləndirilməsi üsulunu göstərək - “Satış qiymətinə”:

Diqqət!Əgər sizdə "Pərakəndə satışda malların qiymətləndirilməsi metodu" maddəsi yoxdursa - "Əsas" menyu bölməsinə keçin, "Funksionallıq" seçin və "Ticarət" sekmesinde "Pərakəndə satış" qutusunu seçin.

Mühasibat uçotu siyasətində edilən dəyişiklikləri yadda saxlayaq və “Direktorlar” bölməsinə keçək. Orada "Anbarlar" maddəsini açacağıq ():

Açılan anbarların siyahısında "Yarat" düyməsini basın, yeni bir anbar kartı açılacaq - onu aşağıdakı şəkildəki kimi doldurun:

Gəlin yeni anbarı saxlayaq və "Satınalmalar" bölməsinə keçək. "Qabızlar (aktlar, fakturalar)" maddəsini açın ():

Gəlin yeni mal qəbzi yaradaq və onun başlığını aşağıdakı şəkildəki kimi dolduraq:

Pərakəndə anbarı əvəz etdiyimiz anda, proqram bizdən məhsul üçün cədvəl hissəsini yıxmağımız lazım olub-olmadığını soruşacaq - biz müsbət cavab verəcəyik ki, cədvəl hissəsində maddələr olmasın (bizdə ümumi uçot var). Cədvəl hissəsini aşağıdakı şəkildəki kimi dolduraq: